Отчет о финансовых результатах: как отразить НДС, списанный на прочие расходы?

Comments

• Цитата: НДС с чеков, списанный  на прочие расходы (Дт 91.02 Кт19) в каких строках отражаются в отчете о финансовых результатах?

  Здравствуйте. Так и отражается. В составе прочих расходов по строке 2350. В форму 2 не должен попасть тот налог, который корреспондирует со счетом 68.2 (ПБУ 4/99)
• Важный бух, подскажите пожалуйста , как  быть со строкой 2300, тогда не идет сумма прибыли до налогообложения на этот ндс в соответствии с декларацией по прибыли за год?
• Цитата: как  быть со строкой 2300, тогда не идет сумма прибыли до налогообложения на этот ндс в соответствии с декларацией по прибыли за год?

  А что за строка 2300 ?
• Важный бух, 
  стр. 2300 -прибыль (убыток) до налогообложения в отчете о финансовых результатах.
  Она не должна разве сходиться со стр.060 в декларации по прибыли  ?
• Цитата: стр. 2300 -прибыль (убыток) до налогообложения в отчете о финансовых результатах.Она не должна разве сходиться со стр.060 в декларации по прибыли  ?

  Да поняла. В этой строке должна стоять сумма налога из НД. Проверьте счет 68.4.1
• Важный бух, 
  Я совсем не поняла тогда. Объясните пожалуйста еще раз.
  У меня получается так:
  При составлении декларации по прибыли за год , сумма НДС с чеков не учитывается. В строку 200- внереализационные расходы не попадает. 
  Сумма по строке 060  прибыль - 1 433 т.р
  стр. 040 внереализационные расходы - 152 т.р ( не учитываем сумму НДС с чеков - 33 т.р)
  При составлении отчета о финансовых результатах Сумма  НДС с чеков Вы сказали показать в строке 2350, то тогда Итог по строке 2300 не идет. 
  стр. 2200 прибыль - 136 т.р
  стр. 2340 прочие доходы - 1 449 т.р.
  стр. 2350 прочие расходы - 185 т.р (152 т.р внереализ. расходы + 33 т.р. НДС с чеков)
  стр. 2300 Прибыль до налогообложения  тогда выходит 1 400 т.р
• Цитата: стр. 040 внереализационные расходы - 152 т.р ( не учитываем сумму НДС с чеков - 33 т.р)

  Здесь НДС в сумму входит

  Цитата: тр. 2350 прочие расходы - 185 т.р (152 т.р внереализ. расходы + 33 т.р. НДС с чеков)

  А здесь вы его зачем то сверху прибавляете.
• Добрый день, извините что вклинилась... но у вас все верно
  

  Цитата: как  быть со строкой 2300, тогдане идет сумма прибыли до налогообложенияна этот ндсв соответствии с декларацией по прибыли за год?

  Так как "НДС с чеков" не входит в расходы по налогу на прибыль, а отчет о финансовых результатах заполняется по данным бух.учета, то эта разница и должна быть
  Вот может еще статьи почитаете Отчет о финансовых результатах, Упрощенная бухгалтерская отчетность за 2019 год: что проверят налоговики
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: Цитата: ак как "НДС с чеков" не входит в расходы по налогу на прибыль, а отчет о финансовых результатах заполняется по данным бух.учета, то эта разница и должна бытьЗдравствуйте.Подскажите тогда пожалуйста, если я указываю в отчете о финансовых результатах "НДС с чеков", то как быть тогда с налогом на прибыльстр. 2300 Прибыль до налогообложения  тогда выходит 1 400 т.р , а в декларации  1 433 т.рстр. 2410 Налог на прибыль тогда рассчитываем от 1 400 т.*20 % = 280 т.р, а в декларации по прибыли выходит то 287т.р или в этой строке заполняется как в налоговом учете именно? Совсем запуталась ужеИ чистая прибыль выходит 1 400 -280 = 1120 , а  не 1112 как по сч. 84  1 112 тр.

  Добрый день! Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.