Как оформить обратную реализацию ООО на УСН?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: Мы ООО на УСН 15%Сделали отгрузку ООО на ОСНО, выставили счет фактуру.Сдали декларацию и оплатили ндс в бюджет..Д 62.01 К 90.01Д 90.03 К 68.02

  Дело добровольное.
  

  Цитата: Но,контрагент вернул часть товара какнесоответствующий качеству. Предоставили накладную и счет фактуру,мыоформили обратной реализацией проводкиД 41   К 60.01 как поступление товара:Д44.1   К 41 списали по требованиюД 60  К 62     сделали взаимозачетА как с НДС ? Должна ли быть у нас ещё проводка по НДС?

  А нужно было оформить именно как возврат некачественного товара, т.е. сторнировать проводки по реализации на сумму возврата.
  Д 62.01 К 90.01 сторно стоимости реализации некачественного товара
  Д 90.02 К 41 сторно себестоимости проданного некачественного товара
  Д 90.03 К 68.02 сторно НДС со стоимости возвращенного товара
  На сумму возвращенного некачественного товара оформляется корректировочная счет - фактура, которую вы регистрируете в книге покупок. А ваш покупатель в книге продаж.
• Цитата: На сумму возвращенного некачественного товара оформляется корректировочная счет - фактура, которую вы регистрируете в книге покупок. А ваш покупатель в книге продаж.

  Но у нас нет книги покупок, книга доходов и расходов, мы на УСН 15 %